在經濟全球化深入發展、不確定性越來越凸顯的當下，企業經營環境和競爭規則也隨之發生了改變。近日，全國首部關于中小企業合規管理體系有效性評價的團體標準（下稱《標準》）正式出爐。

“隨著經濟全球化的發展，中國企業在全球經濟市場的影響力不斷提升，國際國內市場對于中國企業合規經營的要求也越來越高，企業合規體系建設逐漸成為增強企業抗風險能力的必然要求，也是企業進一步實現市場化、國際化過程中的必然選擇。”中國中小企業協會會長李子彬表示。

《華夏時報》記者從起草組獲悉，合規管理體系最早是在我國金融業、國企央企走出去的過程中，被迫接受的一套國際體系，是以有效防范化解風險為目的，以企業和員工經營管理行為為對象，開展包括制度制定、風險識別、合規審查、風險應對、責任追究、考核評價和合規培訓等有組織、有計劃的管理活動。

在走出去過程中，以中國企業受到國外監管機關或國際組織處罰的一系列標志性事件為契機，企業合規中國化制度實踐由此興起。時至今日，企業合規已經成為企業走出去的必要條件，不僅監管部門在證券金融、食藥品安全、反壟斷、數據保護、出口管制等領域大力推進合規，同時，企業也開始自發地形成合規制度體系。

在李子彬看來，當前，我國經濟發展正處在轉變發展方式、優化經濟結構、轉換增長動力的攻關期，中小企業發揮著舉足輕重的作用，是擴大就業、改善民生的重要支撐。可以說，穩住中小企業就是穩住經濟的“半壁江山”。然而，新冠肺炎疫情反復、國際形勢復雜多變，原材料價格上漲、訂單不足、供應鏈不通暢等問題依然存在，給中小企業的生存發展帶來巨大壓力。

對此，他表示，通過規范化、合規化經營從而行穩致遠，對中小企業健康可持續發展至關重要。

合規體系建設全面鋪開

據了解，中國中小企業協會于2021年正式啟動了《中小企業合規管理體系有效性評價》團體標準的編制工作，該標準已于今年5月23日正式發布，并于7月1日正式實施。

此次的團體標準，確立了中小企業合規管理體系的總體原則和方法，規定了詳實專業的評價機制和評價指標，不僅可以指導中小企業開展合規管理工作，幫助中小企業規范企業自身的經營行為，也可為國家機關、認證機構、行業協會等相關機構參考和使用，彌補了中國企業合規建設中中小微企業部分的空缺，切實加強了中小企業合規管理體系建設的指導性和可操作性，是中小企業合規體系建設的一個里程碑。

值得注意的是，這并不是我國第一個合規體系建設的標準。

2016年初，國務院國資委印發《關于全面推進法治央企建設的意見》，對我國企業增強依法合規管理能力，推動合規管理體系建設提出要求。從2016年開始，中石油、中國移動、招商局、東方電氣、中國鐵工等五家央企被選定作為試點單位開展合規管理試點，其他少數央企也同步實施。2018年11月，國務院國資委正式印發《中央企業合規管理指引（試行）》，要求央企按照全面覆蓋、強化責任、協同聯動、客觀獨立的原則，加快建立健全合規管理體系，為企業開展合規體系建設和相關工作提供了政策指導。

“在我國1.5億市場主體中，95%的企業是中小企業，作為國民經濟的重要組成部分，中小企業雖然單體規模小，但數量龐大，重要性不容忽視。”中國中小企業協會企業合規專業委員會首席顧問、原最高人民檢察院副檢察長、原國務院法制辦副主任張穹表示。

當前，我國高度重視并推動中小企業發展，在《“十四五”促進中小企業發展規劃》的指導下，中小企業在國民經濟和社會發展中的地位進一步凸顯，現階段中小企業正處于重要戰略機遇期，部分中小企業已開始向高質量發展、系統性提升過渡。

“推進合規體系建設，強化依法合規經營，有效防范各類風險，加強法律人才培養，提升法律保障能力，必將為中國企業培育成為具有全球競爭力的世界一流企業提供強有力支撐。”中國法學會副會長、最高人民法院黨組原副書記、副院長江必新表示。

助力企業接軌國際規則

在張穹看來，提高中小企業的合規經營意識，幫助中小企業建立合規管理體系，對于中小企業的發展大有裨益，對經濟社會平穩有序發展有著重要意義。

當前，我國中小企業的企業“一號位”非常重要，企業家的違法責任可能會讓企業面臨巨大風險。

上述起草組成員告訴《華夏時報》記者，企業合規解決的不是“合不合法”的問題，而是生死存亡的問題。

“比如，企業出海以后，一旦被發現不合規，整個企業將被拉進當地黑名單里，將無法進入那個國家，那么企業走出去將直接被叫停。和外企合作也是一樣，如果不合規，可能連參與合作的機會都沒有。所以，合規很早就開始在金融系統和國有企業之間推進，現在，隨著我國進一步擴大開放，中小企業合規也提上日程。”上述起草組成員表示。

張穹也認為，合規是中小企業的強力保障。合規建設良好的企業，不僅能提高組織信譽、商譽，獲得更多合作機會，也會提升第三方對企業持續的信任，并最大限度地降低不合規導致的風險及相應損失，為中小企業發展壯大打好基礎。

隨著企業合規相關制度的進一步發展，企業合規所帶來的激勵更加完善，合規經營也將為企業帶來更多實質性的好處。同時通過合規實踐，中小企業將展開全盤的梳理、審查，對制度和管理進行查缺補漏，從而全面提高抗風險能力，提升中小企業的內部治理水平。

值得注意的是，《標準》還根據中小微企業在發展過程中的實際情況，分別針對中型企業、小型企業、微型企業的合規管理體系制定了不同的評價標準。

2022年是充滿不確定性的一年，中小微企業過得殊為不易，中小企業的生存和發展面臨的挑戰。無論在經濟社會層面，還是從企業自身生存發展來看，提高中小企業合規經營，都是中小企業實現可持續發展的一道“必答題”。

當前，《標準》正處于實施的起步階段，中國中小企業協會表示，將以《標準》發布為契機，整合優勢資源，深化交流合作，進一步推進中小企業合規管理體系建設規范化、標準化、科學化，促進合規管理體系有效性評價團體標準落地實施，助力我國企業在新發展格局下，踐行新發展理念，實現高質量發展。

華夏時報（www.chinatimes.net.cn）記者 張智 北京報道